市人大常委會：

　　根據(jù)《深圳市人民代表大會常務(wù)委員會關(guān)于進一步加強審計監(jiān)督工作的決定》,，現(xiàn)報告深圳市2022年度績效審計查出問題的整改情況,，請予審議。

　　一,、整改工作的部署落實情況

　　為全面系統(tǒng)深入學習貫徹黨的二十大精神,，貫徹落實習近平總書記關(guān)于審計整改工作的重要指示批示精神,，按照黨中央、國務(wù)院決策部署和省委,、省政府工作要求,，市委、市政府高度重視審計查出問題整改工作,，始終把加強審計整改工作擺在突出位置,。孟凡利書記對2022年度績效審計工作報告作出批示，要求不僅僅是對現(xiàn)已發(fā)現(xiàn)問題的整改,，更要解決今后工作中的不規(guī)范,，還要防止再發(fā)問題，不能年年審年年有,，年年改年年犯,。覃偉中市長在2023年政府工作報告中指出，要認真抓好審計發(fā)現(xiàn)問題的整改,。

　　各區(qū)政府（新區(qū),、合作區(qū)管委會）、各部門和有關(guān)單位按照市委,、市政府關(guān)于審計整改的工作安排,，嚴格落實市七屆人大常委會第十四次會議審議意見，切實推進審計整改工作取得實效,。一是審計整改工作機制初步形成,。我市已出臺的《關(guān)于建立健全審計查出問題整改長效機制的若干措施》完善了審計整改的領(lǐng)導、監(jiān)督與落實機制,，厘清了審計整改各環(huán)節(jié)職責,，理順了審計整改工作運行流程，加強了審計整改結(jié)果運用,。二是進一步壓實審計整改責任,。被審計單位積極承擔審計整改主體責任，主要負責同志定期聽取審計整改進展匯報,，積極推動審計整改落實,。主管部門積極履行監(jiān)管責任，在推動被審計單位整改的同時,，強化舉一反三,。三是加強審計與其他監(jiān)督貫通協(xié)作。市審計局配合市人大計劃預算委對審計查出問題開展跟蹤監(jiān)督,，對重點問題進行滿意度測評,；與市委巡察辦建立聯(lián)合通報機制，將審計查出問題整改情況作為巡察監(jiān)督和審計監(jiān)督的重要內(nèi)容；聯(lián)合市委,、市政府督查室組建督辦專班,，開展聯(lián)合檢查，提升整改效果,。四是打造規(guī)范化審計整改工作體系,。市委審計辦、市審計局已印發(fā)《深圳市審計整改管理暫行辦法》《審計查出問題整改標準清單》,，2023年2月上線運行深圳市審計整改監(jiān)督管理電子政務(wù)平臺系統(tǒng),，實現(xiàn)審計整改閉環(huán)管理和對外實時交互。

　　二,、審計查出問題的整改情況

　　2022年度績效審計工作報告涵蓋推動優(yōu)化營商環(huán)境,、促進政府有效投資、提高民生服務(wù)水平等方面,，涉及43個問題,、103個整改事項、39家責任單位,。截至2023年3月底,，要求立行立改的69個整改事項已全部完成整改；要求分階段整改的25個事項已全部完成階段性整改目標,；要求持續(xù)整改的9個事項,，均制定了整改措施和計劃，正在推進落實中,。

　　各相關(guān)單位聚焦高質(zhì)量發(fā)展推進現(xiàn)代化建設(shè)，推動整改取得實效,。建立健全相關(guān)規(guī)章制度6項;推動助企紓困投入消費券1.87億元,，拉動家電銷售13.38億元;推進轉(zhuǎn)供電改造園區(qū)執(zhí)行單一制電價用戶數(shù)達到3.3萬;督促23家勞務(wù)派遣企業(yè)將脫貧人口就業(yè)補貼款472萬元發(fā)放至實際用人單位;推動深圳醫(yī)用耗材陽光交易和監(jiān)管平臺采購醫(yī)用耗材金額達到60.23億元，醫(yī)保自助服務(wù)設(shè)備月均辦理業(yè)務(wù)量提高至38.97單/臺,。

　?。ㄒ唬┩苿觾?yōu)化營商環(huán)境方面績效審計查出問題的整改情況

　　1．關(guān)于助企紓困政策部分措施未有效落實問題的整改情況。

　　未按照政策要求制定配套文件的問題涉及的《深圳市普惠性幼兒園管理暫行辦法》超過有效期仍未修訂,；5家市屬國企制定的減免房屋租金配套實施方案不符合普惠性紓困扶持措施要求等2個事項,，均已完成整改。相關(guān)責任單位主要采取以下整改措施：一是市教育局,、財政局于2022年12月聯(lián)合印發(fā)《深圳市普惠性幼兒園管理辦法》,。二是深圳能源集團股份有限公司等5家市屬國企均出臺實施方案，嚴格落實“免三減三”的房屋租金減免政策,。

　　部門執(zhí)行缺乏溝通協(xié)調(diào)的問題涉及的加大融資擔保支持力度等2條措施的實施細則未按要求在“深i企”平臺發(fā)布,；市交通運輸局擬發(fā)放防疫消殺補貼名單中有67家企業(yè)與其他行業(yè)主管部門擬補貼名單重復等2個事項，均已完成整改。相關(guān)責任單位主要采取以下整改措施：一是市工業(yè)和信息化局會同中小企業(yè)服務(wù)局以及各相關(guān)主管部門,，健全“深i企”紓困解難專區(qū)溝通協(xié)調(diào)機制,，發(fā)布《高新投集團、擔保集團推出金融組合拳,，力撐中小微企業(yè)》《關(guān)于開展2022年深圳市農(nóng)業(yè)發(fā)展專項資金（漁業(yè)類）項目申報工作的通知》等細則,。二是市交通運輸局、商務(wù)局對擬發(fā)放防疫消殺補貼名單重復補貼的67家企業(yè)進行梳理分類,，按照“從高不重復”原則,，確定57家向市交通運輸局申領(lǐng)補貼，10家向市商務(wù)局申領(lǐng)補貼,。

　　部分責任單位審核監(jiān)管不嚴的問題涉及的市發(fā)展改革委向701家不符合條件的市場主體發(fā)放電費補貼121.19萬元的1個事項已完成整改,。市發(fā)展改革委主要采取以下整改措施：一是已追回不符合電費補貼政策范圍的7家單位補貼，共計34.43萬元,。二是剩余694家不符合電費補貼范圍的企業(yè),，經(jīng)核實，原因是未及時變更結(jié)算戶名等用電信息導致相關(guān)補貼不符合條件,，現(xiàn)已要求供電企業(yè)通知用戶更新結(jié)算戶名稱等用電信息,，涉及補貼86.76萬元。

　　部分措施未達預期效果的問題涉及的5億元“樂購深圳”消費券實際拉動消費與50億元預期目標存在差距,；部分市屬國企沒有為符合減免條件的承租戶減免租金等2個事項,，均已完成整改。相關(guān)責任單位主要采取以下整改措施：一是市商務(wù)局對“樂購深圳”消費券拉動效果進行綜合評估,，2022年下半年投入消費券1.87億元,，拉動家電銷售13.38億元，完成既定目標,。二是深圳市投資控股有限公司等7家市屬國企為符合減免條件的租戶減免租金2030.04萬元,。

　　2．關(guān)于轉(zhuǎn)供電改造工作開展不扎實問題的整改情況。

　　前期工作不夠深入細致的問題涉及深圳供電局未實施改造的園區(qū)中存在個別應(yīng)改未改,；深圳供電局為14個不屬于改造范圍的園區(qū)向市工業(yè)和信息化局申領(lǐng)補貼692.14萬元等2個事項,，均已完成整改。相關(guān)責任單位主要采取以下整改措施：一是寶安區(qū),、龍華區(qū)按照市工業(yè)和信息化局,、深圳供電局要求逐一核查梳理，涉及的2個園區(qū)均已完成改造,。二是深圳供電局按照市工業(yè)和信息化局的要求,，將14個不屬于改造范圍園區(qū)申領(lǐng)的692.14萬元補貼在請款中進行抵減。

　　部分任務(wù)未在規(guī)定時間完成的問題涉及2個事項,，其中,，2021年完成竣工驗收改造的園區(qū)僅有4個完成結(jié)算資料編制以及2022年計劃改造867個園區(qū)僅有158個園區(qū)完成施工的1個事項已完成階段性整改；市工業(yè)和信息化局未對改造園區(qū)進行抽查復核以及寶安區(qū)未完成效果評價工作的1個事項已完成整改。相關(guān)責任單位主要采取以下整改措施：一是深圳供電局著力做好2021年改造園區(qū)結(jié)算工作,，截至2023年2月,，2021年改造園區(qū)需結(jié)算的1198個項目已全部送審至第三方審計單位，計劃于2023年6月前送審全部項目結(jié)算資料,。市工業(yè)和信息化局,、深圳供電局以及相關(guān)區(qū)全力推進工程建設(shè)，2022年計劃改造的867個園區(qū)已全部完成改造,。二是市工業(yè)和信息化局已完成2021年改造園區(qū)抽查復核的現(xiàn)場檢查工作,。寶安區(qū)多次組織召開驗收資料收集協(xié)調(diào)會議，開展效果評價,。截至2022年12月,，2021年完成改造的444個園區(qū)已全部完成效果評價工作。

　　運營監(jiān)督管理不到位的問題涉及2個事項,，其中,，深圳供電局408.35萬元電費欠繳難以追收的1個事項已完成階段性整改；深圳供電局對物資監(jiān)管不到位,，系統(tǒng)記錄和實際使用情況存在不一致的1個事項已完成整改,。相關(guān)責任單位主要采取以下整改措施：一是深圳供電局做好電費回收統(tǒng)計、監(jiān)控及考核,。寶安區(qū)向3家欠費用戶追回全部拖欠的8.21萬元,。龍華區(qū)向99家終端用戶追回全部拖欠的225.58萬元。光明區(qū)向58家終端用戶追回全部拖欠的44.13萬元,。二是市工業(yè)和信息化局要求第三方審計單位將物資清退核實情況寫入月度審核報告,。深圳供電局召開2022年園區(qū)改造項目物資使用專項宣貫會議，印發(fā)《配網(wǎng)基建項目物資業(yè)務(wù)指引（試行）》《關(guān)于開展2021—2022年工業(yè)園區(qū)改造項目物資領(lǐng)用專項監(jiān)督的通知》,，確保項目物資實際使用與系統(tǒng)記錄一致,。

　　用電成本仍有下降空間的問題涉及的終端用戶仍執(zhí)行兩部制分攤電價的1個事項已完成階段性整改。相關(guān)責任單位主要采取以下整改措施：一是深圳供電局梳理政府出資改造配電產(chǎn)權(quán)未移交的園區(qū)清單,，加強與各區(qū)政府溝通協(xié)調(diào)，銜接做好電力營銷系統(tǒng)建檔和單一制電價調(diào)整工作,，目前改造園區(qū)執(zhí)行單一制用戶數(shù)達到3.3萬,。二是龍崗區(qū)工業(yè)和信息化局采取鼓勵、上門溝通,、政策宣講等方式,，推動園區(qū)業(yè)主配合按公變模式進行適應(yīng)性改造，截至2023年2月,，已有245個園區(qū)執(zhí)行單一制電價,，剩余12個園區(qū)的改造工作預計2023年6月底前完成。龍華區(qū)會同深圳供電局等單位積極研究相關(guān)激勵辦法，已協(xié)調(diào)7家愿意無償移交配電設(shè)備,。羅湖區(qū)先后四次主動聯(lián)系僅剩的1家終端用戶園區(qū)管理方,，推動產(chǎn)權(quán)移交，預計于2023年5月執(zhí)行單一制電價,。

　?。ǘ┱顿Y組織分配不規(guī)范績效審計查出問題的整改情況

　　1．關(guān)于政府投資組織分配不規(guī)范問題的整改情況。

　　市本級政府投資項目統(tǒng)籌管理不到位的問題涉及2個事項,，其中,，市發(fā)展改革委不掌握其他主管單位投資立項、資金安排及執(zhí)行情況,，不同行業(yè)主管部門對其負責的投資項目的立項審批程序,、概算標準、監(jiān)管要求等不一致的1個事項已完成整改,。2020—2021年有95個投資額大于300萬元的政府投資項目通過部門財政預算安排,，未通過市發(fā)展改革委投資立項的1個事項已完成階段性整改。相關(guān)責任單位主要采取以下整改措施：一是市發(fā)展改革委會同市財政局系統(tǒng)梳理,，并全面掌握了由各相關(guān)主管單位負責項目的投資立項,、資金安排及執(zhí)行有關(guān)情況。市財政局印發(fā)《關(guān)于加強小型電子政務(wù)項目預算編審管理的通知》,，明確了小型電子政務(wù)項目投資標準,。二是市發(fā)展改革委、財政局進一步加強對預算單位的業(yè)務(wù)指導,。按照市政府明確的開辦費安排調(diào)整方案,，自2023年起，政府投資項目的開辦費調(diào)整至政府投資項目計劃中安排,。

　　履行政府投資程序存在漏洞的問題涉及的深汕特別合作區(qū)管委會政府投資年度計劃和調(diào)整方案未納入市本級報告,，也未報市人大常委會審查批準；2022年計劃安排的市重點區(qū)域建設(shè)項目資金30億元未明確具體補助分配方案的1個事項已完成階段性整改,。相關(guān)責任單位主要采取以下整改措施：市發(fā)展改革委會同深汕特別合作區(qū)管委會已將《深圳市深汕特別合作區(qū)2023年政府投資項目計劃（草案）》提請市七屆人大第四次會議審議通過,，并針對30億元市重點區(qū)域建設(shè)項目資金開展分配方案編制工作。

　　政府投資項目形成產(chǎn)權(quán)不清晰的問題涉及的市發(fā)展改革委批復的項目總概算未明確項目建成后的權(quán)屬,、收益等事項,，部分項目建成后的產(chǎn)權(quán)單位、運營單位和項目單位存在不一致的1個事項正在整改中,。相關(guān)責任單位主要采取以下整改措施：市發(fā)展改革委會同市財政局對已建成的政府投資項目進行排查梳理,。市財政局制定整改落實工作方案，督促市發(fā)展改革委在后續(xù)批復項目時明確項目建成后的權(quán)屬,、收益等事項,，進一步明晰政府投資資產(chǎn)的產(chǎn)權(quán)管理,。

　　信息化管理水平薄弱的問題涉及的政府投資項目全流程管理信息系統(tǒng)中有144個項目累計下達計劃數(shù)據(jù)不準、553個項目累計支付金額數(shù)據(jù)不準的1個事項正在整改中,。市發(fā)展改革委積極協(xié)調(diào)市財政局,，加快推進深圳市“智慧財政部標系統(tǒng)”建設(shè)，改造后的新系統(tǒng)將合并市財政局正在使用的2022版智慧財政預算管理一體化系統(tǒng),、2021版智慧財政系統(tǒng),、基建資金管理系統(tǒng)等，解決現(xiàn)有三套系統(tǒng)數(shù)據(jù)拼接存在交叉重復,、對接不順暢等問題,，及時準確提供項目支付數(shù)據(jù)。

　　未有效開展績效評價的問題涉及的市發(fā)展改革委未按規(guī)定對績效目標實現(xiàn)程度和預算執(zhí)行進度實行“雙監(jiān)控”,，未建立科學有效的績效評價管理體系,，未編寫2020、2021年度政府投資項目總體績效報告的1個事項正在整改中,。市發(fā)展改革委主要采取以下整改措施：一是進一步健全績效管理評價體系,，科學有效開展年度政府投資項目支出績效自評工作。二是在項目建設(shè)過程中落實月報制度,，加強對項目建設(shè)實施及預算執(zhí)行進度的跟蹤監(jiān)控,。三是在項目建成后對已竣工并完成“雙算”的政府投資項目開展驗收，對重點項目實施后評價,，提出改進全流程管理的意見建議并督促落實,，推動提升政府投資資金配置效率和使用效益。

　　2．關(guān)于快速路建設(shè)管理存在不足問題的整改情況,。

　　主管部門未嚴格落實政策要求的問題涉及的市交通運輸局,、規(guī)劃和自然資源局未在7個項目方案設(shè)計審查階段落實同步審查規(guī)定，市規(guī)劃和自然資源局未公開發(fā)布方案設(shè)計審查及用地審批工作指引的1個事項已完成整改,。相關(guān)責任單位主要采取以下整改措施：一是市交通運輸局已按《深圳市政府投資項目策劃生成管理辦法》《深圳市關(guān)于進一步強化資源要素支撐全力保障重大項目開工建設(shè)的實施方案》的要求落實同步開展方案設(shè)計審查及方案設(shè)計核查工作,。二是市規(guī)劃和自然資源局與市交通運輸局同步介入方案設(shè)計審查，印發(fā)了建設(shè)工程方案設(shè)計核查意見（市政類）審批操作指引和服務(wù)事項全流程網(wǎng)辦規(guī)則及相應(yīng)五表一圖,，向相關(guān)單位發(fā)出建設(shè)項目用地預審與選址意見書辦理工作指引的函,。

　　部分項目未嚴格執(zhí)行工程管理程序的問題涉及的已完工的8個項目共57份合同已竣工驗收，但仍未辦理工程結(jié)算手續(xù),，平均超期620天的1個事項已完成階段性整改,。市交通運輸局加強工程合同管理和結(jié)算進展情況督察，截至2023年3月,，11個合同已整改完畢，其中5個已送市財政投資評審中心審核,，5個已出評審報告,，1個已出決算評審報告,；46個合同完成階段性整改，其中13個合同造價咨詢已出結(jié)算審核報告,。

　　部分工程項目規(guī)劃目標未按期完成的問題涉及的綜合交通“十三五”規(guī)劃已下達投資計劃的36個項目,，僅3個按規(guī)劃要求開工及完工，11個至今未開工,。38個在建工程合同中有21個存在工期滯后的1個事項正在整改中,。市交通運輸局加快推進涉及項目的前期工作，督促項目及時開工,，截至2023年3月,，審計指出的11個未開工項目已開工1個，21個存在工期滯后在建工程已完工5個,。

　　3．關(guān)于部分BOT模式水質(zhì)凈化廠建設(shè)管理不到位問題的整改情況,。

　　部分項目工程建設(shè)程序不完備的問題涉及的3座BOT模式水質(zhì)凈化廠未及時完善用地手續(xù)，13座已投入使用但未辦理竣工驗收,，7座未按要求簽訂特許經(jīng)營協(xié)議的1個事項正在整改中,。市水務(wù)局主要采取以下整改措施：一是通過市生態(tài)環(huán)境及水務(wù)項目指揮部平臺協(xié)調(diào)推動完善公明水質(zhì)凈化廠一期、二期等項目用地手續(xù),。二是督促并協(xié)助項目公司加快推進開展規(guī)劃,、消防以及竣工驗收等，截至2023年3月,，審計指出的已投入使用但未辦理竣工驗收的13座BOT模式水質(zhì)凈化廠,，10座已完成竣工驗收，3座完成子單位工程驗收,。

　　對污水處理監(jiān)測管理不到位的問題涉及的市水務(wù)局未在規(guī)定時限內(nèi)全面完成水質(zhì)凈化廠在線監(jiān)測儀器安裝,，且與污水處理在線監(jiān)測系統(tǒng)運營方約定的水質(zhì)實時監(jiān)測頻率未達到技術(shù)規(guī)范要求的1個事項已完成整改。市水務(wù)局已完成水質(zhì)凈化廠在線監(jiān)測儀器的全部安裝工作,，并完成了水質(zhì)凈化廠在線監(jiān)測系統(tǒng)的升級改造,，確保實際水質(zhì)監(jiān)測頻率符合技術(shù)規(guī)范要求。

　　部分項目運行效能不佳的問題涉及的6座BOT模式水質(zhì)凈化廠進水BOD（生化需氧量）濃度指標低于全市污水處理提質(zhì)增效目標,，6座污水處理量未達到設(shè)計規(guī)模的80%,，6座年度污染物削減總量未達到設(shè)計目標值80%的1個事項正在整改中。市水務(wù)局主要采取以下整改措施：一是督促各區(qū)持續(xù)推進污水干管補缺,、老舊管網(wǎng)排查與缺陷修復,、暗涵暗渠和總口治理。二是督促各區(qū)加強低水位運行管控,，持續(xù)推動污水收集系統(tǒng)擠外水,，提高水質(zhì)凈化廠進廠濃度。三是督促相關(guān)區(qū)將上洋水質(zhì)凈化廠,、沙井一期等進水濃度偏低的水質(zhì)凈化廠作為全市重點攻堅廠站,，動態(tài)跟進,、定期評估，切實提升污水處理成效,。

　?。ㄈ┨岣呙裆?wù)水平方面績效審計查出問題的整改情況

　　1．關(guān)于就業(yè)政策引領(lǐng)和資金管理使用有待改進問題的整改情況。

　　就業(yè)創(chuàng)業(yè)補貼部分配套措施制定不夠科學完善的問題涉及的市人力資源保障局審核依據(jù)不統(tǒng)一,、市外人群及相關(guān)企業(yè)無法享受6項就業(yè)創(chuàng)業(yè)補貼,、部分企業(yè)無法在社保緩繳期間享受就業(yè)創(chuàng)業(yè)補貼的1個事項已完成階段性整改。市人力資源保障局主要采取以下整改措施：一是明確各項就業(yè)創(chuàng)業(yè)補貼申領(lǐng)條件的具體社保險種,，對經(jīng)辦系統(tǒng)和辦事指南進行更新調(diào)整,。二是對于當前政策已明確參保險種的，繼續(xù)按照現(xiàn)有規(guī)定判斷為失業(yè)保險并領(lǐng)取就業(yè)創(chuàng)業(yè)補貼,。對于政策尚未明確參保險種的,，將至少參加“養(yǎng)老、醫(yī)療,、工傷,、失業(yè)、生育”等五險的一種作為申領(lǐng)就業(yè)創(chuàng)業(yè)補貼的條件,。

　　部分補貼發(fā)放管理不到位的問題涉及2個事項,，其中，市殘聯(lián)未及時指導督導各區(qū)提高殘疾人補貼標準的1個事項已完成階段性整改,。23家勞務(wù)派遣企業(yè)未將代領(lǐng)的就業(yè)補貼款全額劃轉(zhuǎn)至實際用人單位的1個事項已完成整改,。相關(guān)責任單位主要采取以下整改措施：一是市殘聯(lián)組織開展整改“回頭看”工作，督促各區(qū)（新區(qū)）殘聯(lián)對未足額發(fā)放補貼進行補發(fā),。截至2023年2月,，全市已補發(fā)津補貼32.99萬元。二是福田,、龍崗等8個區(qū)已將23家勞務(wù)派遣企業(yè)涉及的脫貧人口就業(yè)補貼款472萬元,，全額劃轉(zhuǎn)至實際用人單位。

　　部分政策落實效果不佳的問題涉及的157家符合吸納退役軍人一次性就業(yè)補貼申領(lǐng)條件的企業(yè)均未獲補貼,，57家參保規(guī)模20人以上的家政企業(yè)僅有5家申領(lǐng)了相關(guān)補貼的1個事項已完成整改,。相關(guān)責任單位主要采取以下整改措施：一是市人力資源保障局商請市退役軍人事務(wù)局提供2020年以來我市接收安置的退役軍人數(shù)據(jù)，比對甄別潛在的政策落實對象,，并做好核查,。在就業(yè)系統(tǒng)重構(gòu)項目中，將吸納退役軍人一次性就業(yè)補貼,，納入“主動推送服務(wù)”事項,。通過微信公眾號推文等方式，精準開展政策宣傳和服務(wù)跟蹤,。二是各區(qū)進一步加強宣傳服務(wù),，鼓勵符合退役軍人一次性就業(yè)補貼申領(lǐng)條件的企業(yè),、參保規(guī)模20人以上的家政企業(yè)申領(lǐng)補貼。

　　2．關(guān)于購買教育服務(wù)經(jīng)費管理使用不到位問題的整改情況,。

　　部分學校經(jīng)費呈現(xiàn)常態(tài)化缺口的問題涉及的市教育局未根據(jù)不同類型學校情況細化生均撥款標準的1個事項正在整改中。市教育局主要采取以下整改措施：一是在2022年11月遴選第三方專業(yè)機構(gòu),，對購買教育服務(wù)實施情況進行評估調(diào)研,，將結(jié)合調(diào)研情況計劃于2023年完成購買教育服務(wù)管理辦法修訂工作，對不同類型學校生均撥款標準進行細化調(diào)整,。二是與市財政局溝通,，爭取財政部門在細化生均撥款相關(guān)政策方面給予支持。

　　學校履行主體責任不力問題涉及的14所學校未將購買教育服務(wù)的崗位設(shè)置,、人員規(guī)模,、日常聘用需求和聘任結(jié)果確認等事項納入校黨組織“三重一大”議事范圍；11所學校未按要求在全國教師管理信息系統(tǒng)登記聘用專任教師信息等2個事項,，均已完成整改,。市教育局主要采取以下整改措施：一是印發(fā)《關(guān)于進一步加強購買教育服務(wù)管理有關(guān)工作的通知》，把購買教育服務(wù)事項納入“三重一大”議事范圍,。二是印發(fā)《關(guān)于加強全國教師管理信息系統(tǒng)數(shù)據(jù)更新,、應(yīng)用及核查的通知》，明確規(guī)定簽訂一年以上合同或在校任職滿一年的購買教育服務(wù)人員需錄入學歷證書,、教師資格證等信息,。三是督促各區(qū)、各校及時完成購買教育服務(wù)人員的信息錄入和更新工作,。目前,，審計指出的11所學校已按要求在全國教師管理信息系統(tǒng)登記。

　　教育部門未開展績效評價問題涉及的市教育局未對購買教育服務(wù)經(jīng)費管理使用,、相關(guān)制度執(zhí)行情況開展績效評價,，《購買教育服務(wù)辦法》已超過有效期至今未開展修訂工作的1個事項正在整改中。市教育局主要采取以下整改措施：一是對購買教育服務(wù)開展制度方面的調(diào)研和分析,，評估制度的健全性,。二是與市財政局進行溝通，對《深圳市公辦中小學購買教育服務(wù)管理辦法》進行修訂完善,。

　　3．關(guān)于部分幫扶協(xié)作政策落實還有差距問題的整改情況,。

　　部分經(jīng)費預算安排不合理問題涉及的市鄉(xiāng)村振興和協(xié)作交流局在編制2021年度幫扶貴州省畢節(jié)市專項資金預算時，未考慮我市對口幫扶5000萬元資金對應(yīng)項目的執(zhí)行情況而及時作出調(diào)減,；福田,、龍崗、坪山區(qū)在2021年撥付7個縣駐縣掛職干部行政經(jīng)費存在結(jié)余的情況下,，2022年繼續(xù)安排260萬元,，導致行政經(jīng)費累計結(jié)余353.21萬元等2個事項,，均已完成整改。相關(guān)責任單位主要采取以下整改措施：一是按照廣東省對口幫扶計劃安排,，我市2022年安排資金5000萬元作為幫扶畢節(jié)市專項資金,，現(xiàn)已會同畢節(jié)市方面根據(jù)年度幫扶項目需求，盡早落實具體項目計劃安排,，確保財政資金按需撥付,。二是市鄉(xiāng)村振興和協(xié)作交流局要求各區(qū)（新區(qū)）派駐干部行政經(jīng)費預算編制與上年度結(jié)余和工作實際掛鉤。福田區(qū)將結(jié)余的40.77萬元用于2023年行政經(jīng)費使用,。龍崗區(qū)2023年安排幫扶行政經(jīng)費20萬元,，后期根據(jù)實際情況撥付。坪山區(qū)將往年度結(jié)余資金調(diào)整為2023年工作經(jīng)費項目優(yōu)先支出,。

　　未按規(guī)定使用幫扶協(xié)作資金問題涉及的市鄉(xiāng)村振興和協(xié)作交流局未按規(guī)定公開財政專項扶貧資金分配結(jié)果,，對2021年中央財政銜接推進鄉(xiāng)村振興補助資金1916萬元使用情況跟蹤不到位，也未進行績效評價的1個事項已完成整改,。市鄉(xiāng)村振興和協(xié)作交流局主要采取以下整改措施：一是于2022年9月在深圳政府在線網(wǎng)站公開2022年度深圳市鄉(xiāng)村振興和協(xié)作交流專項資金分配情況,。二是對支出進度嚴重滯后的區(qū)去函提醒。三是經(jīng)市政府同意后印發(fā)《深圳市關(guān)于中央財政銜接推進鄉(xiāng)村振興補助資金的管理工作方案》,。截至2022年10月,，全市10個區(qū)完成支出100%。四是2022年3月和11月向省鄉(xiāng)村振興局報送《2021年度銜接推進鄉(xiāng)村振興補助資金績效自評報告》《2022年度深圳市銜接推進鄉(xiāng)村振興補助資金績效評價自評報告》,。

　　部分幫扶協(xié)作項目未充分發(fā)揮資金效益問題涉及的與企業(yè)合作共建的農(nóng)業(yè)綜合市場項目存在爛尾風險,；2個協(xié)作項目建成后不久被損毀或拆除；3個協(xié)作項目資金存在違規(guī)使用的風險等3個事項,，均已完成整改,。市鄉(xiāng)村振興和協(xié)作交流局主要采取以下整改措施：一是推動粵桂協(xié)作資金幫扶建設(shè)的德保縣農(nóng)業(yè)綜合市場項目穩(wěn)定運營,。目前,，項目已帶動近50名人員就業(yè)，人均收入達4000元,，實現(xiàn)30個村受益,。二是會同那坡縣有關(guān)部門于2022年7月對產(chǎn)業(yè)路項目損毀部分進行修復，相關(guān)修復款通過政府統(tǒng)籌資金和村民自籌兩種方式籌集,，目前已到位修復管護資金2.1萬元,。三是會同廣西壯族自治區(qū)鄉(xiāng)村振興局、自治區(qū)財政廳聯(lián)合印發(fā)《粵桂東西部協(xié)作項目資產(chǎn)管理細則》,，明確由縣級人民政府對協(xié)作項目進行確權(quán),，并按產(chǎn)權(quán)分類對項目資產(chǎn)進行運營管護、收益分配和資產(chǎn)處置。馬山縣,、德?？h依照規(guī)定及時對協(xié)作項目資產(chǎn)進行確權(quán)，明確后續(xù)管理運營和帶農(nóng)聯(lián)農(nóng)益農(nóng)方式,，有效防范了資產(chǎn)違規(guī)使用風險,。

　　4．關(guān)于醫(yī)保相關(guān)政策措施落實存在不足問題的整改情況。

　　公立醫(yī)療機構(gòu)耗材在平臺的采購率偏低的問題涉及66家公立醫(yī)療機構(gòu)2021年在深圳醫(yī)用耗材交易和監(jiān)管平臺采購金額僅占全年采購總額的24.14%的1個事項已完成整改,。市醫(yī)療保障局主要采取以下整改措施：督促指導深圳醫(yī)用耗材陽光交易和監(jiān)管平臺優(yōu)化調(diào)整線上議價,、充值支付、線上結(jié)算等各環(huán)節(jié)采購交易服務(wù)流程,。2022年1—8月，全市包括審計指出66家公立醫(yī)院在內(nèi)的95家醫(yī)療衛(wèi)生機構(gòu),，通過深圳醫(yī)用耗材陽光交易和監(jiān)管平臺采購醫(yī)用耗材累計66.51億元,，其中平臺線上采購金額為60.23億元，占比90.56%,。

　　部分醫(yī)保自助設(shè)備使用率偏低的問題涉及的市醫(yī)療保險基金管理中心仍未根據(jù)其閑置狀態(tài)動態(tài)調(diào)整自助設(shè)備布局的1個事項已完成整改,。市醫(yī)療保障局主要采取以下整改措施：2022年6月和10月分別印發(fā)《關(guān)于調(diào)整部分醫(yī)保自助服務(wù)設(shè)備鋪設(shè)位置的通知》《關(guān)于協(xié)助完成醫(yī)保自助服務(wù)設(shè)備相關(guān)工作的通知》，并于2022年7月和11月調(diào)整了16臺自助醫(yī)保設(shè)備的鋪設(shè)位置,。經(jīng)統(tǒng)計,，審計指出的2021年30臺醫(yī)保自助服務(wù)設(shè)備月均辦理業(yè)務(wù)2.8單/臺的問題，通過兩次調(diào)整,，月均辦理業(yè)務(wù)量提高到38.97單/臺,。2022年，178臺醫(yī)保自助服務(wù)設(shè)備全年辦理業(yè)務(wù)30.47萬單,，月均辦理業(yè)務(wù)142.6單/臺,。

　　部分醫(yī)保服務(wù)社區(qū)網(wǎng)點利用率低的問題涉及的2021年全市基層服務(wù)網(wǎng)點受理14.18萬宗醫(yī)保經(jīng)辦業(yè)務(wù)，其中在社區(qū)網(wǎng)點辦理0.49萬宗,，僅占比3.44%,；全年無業(yè)務(wù)量的網(wǎng)點448個，占比67.17%,；業(yè)務(wù)量在1至12宗的網(wǎng)點100個,，占比14.99%的1個事項已完成整改。市醫(yī)療保障局加強業(yè)務(wù)指導和培訓以及優(yōu)化網(wǎng)點布局提高醫(yī)保服務(wù)社區(qū)網(wǎng)點利用率,。經(jīng)統(tǒng)計,，2022年全市各區(qū)、街道,、社區(qū)等基層服務(wù)網(wǎng)點共受理11.26萬宗報銷經(jīng)辦業(yè)務(wù),，其中在社區(qū)網(wǎng)點辦理0.83萬宗，占比7.4%。全年無業(yè)務(wù)的網(wǎng)點下降為106個,，占比16.04%,。業(yè)務(wù)量1至12宗的網(wǎng)點下降為75個，占比11.35%,。

　　三,、關(guān)于進一步加強審計查出問題整改工作的意見

　　從整改結(jié)果來看，截至2023年3月底,，《2022年度績效審計工作報告》查出的問題仍有9個事項需長期持續(xù)推進整改,，主要存在以下幾種情況：一是部分審計查出問題需要長期持續(xù)推進。如部分BOT模式水質(zhì)凈化廠項目運行效能不佳,、政府投資項目全流程管理系統(tǒng)信息化水平薄弱,、教育部門未開展績效評價、部分學校經(jīng)費呈現(xiàn)常態(tài)化缺口等4個事項,。二是跨部門協(xié)同力度有待加強,，如政府投資項目形成產(chǎn)權(quán)不清晰和批復項目時未明確項目建成后的權(quán)屬以及收益等事項、部分BOT模式水質(zhì)凈化廠項目工程建設(shè)程序不完備等3個事項,。三是受限于征地拆遷等各種因素影響,，需要較長時間持續(xù)推進整改，如部分快速路建設(shè)工程項目規(guī)劃目標未按期完成,、未對政府投資項目開展績效評價等2個事項,。

　　下一步，各相關(guān)責任單位重點做好以下工作：一是壓實審計整改責任,。相關(guān)責任單位要認真落實市委,、市政府關(guān)于加強審計整改工作的部署要求，統(tǒng)籌做好審計工作“下半篇文章”,。二是科學精準推進審計整改工作,。分類制定整改計劃，系統(tǒng)梳理未整改到位問題,，明確整改時限及整改目標等,，健全整改跟蹤機制。三是加強跟蹤督促,。市審計局要持續(xù)加強跟蹤督促力度,，將未完成整改事項納入審計整改“回頭看”范圍或提請市委、市政府督查室納入督查督辦范圍,，提請紀檢監(jiān)察機關(guān),、巡察機構(gòu)重點關(guān)注整改不力事項，與有關(guān)部門共同約談責任單位,，以約談促整改,，進一步提升審計整改監(jiān)督效能,。

　　附件：《深圳市2022年度績效審計工作報告》查出問題整改情況一覽表